소개

채권 수급과 채무 지급을 위한 전표 생성 및 회계 처리 방법을 설명하며 작성된 입금/출금 전표 내역을 바탕으로 채권/채무 현황을 확인할 수 있습니다. 또한 상계 처리 가능한 채권/채무 금액에 대해 상계전표를 생성하고 승인합니다. 채권/채무 관리 메뉴는 매입 자료 등록, 매출 자료 등록, 입금 전표 생성, 출금 내역 확정, 출금 전표 생성, 채권/채무 현황, 상계 전표 등록, 상계 전표 생성 조회으로 구성되어 있습니다.

매입 자료 등록

신규 매입 자료를 등록하거나, 등록된 매입 자료를 조회 합니다. 등록된 매입자료는 매입 대금 정산 신청 서식으로 연결되어 바로 결재를 신청할 수 있으며 생성된 매입 전표를 취소할 수 있습니다.

채권/채무관리 > 매입 자료 등록 화면으로 이동합니다.

② 검색: 등록된 매입 자료를 조회합니다.

매입 자료 생성: 신규 매입 자료를 등록합니다. 매입 자료는 적격 증빙(세금 계산서, 법인 카드, 현금 영수증)으로 등록합니다.

직접 등록
  • 기본 정보를 입력합니다.

    • 거래일 : 적격증빙의 거래일(세금 계산서 발행일)로서 매입 전표 생성 일자로도 사용됩니다.
    • 부가세 유형 : 세금계산서, 신용카드, 현금영수증

    • 자산 여부 : 자산 매각인 경우 ‘Y’의 값을 선택하여, 수입금액 제외로 신고합니다.

    • 과세 구분 : 부가세 유형에 따라 과세/비과세 구분을 선택합니다.

    • 세액 구분 : 국세청 세무 신고 구분에 따른 자료 생성을 위하여 세액 구분의 값을 선택합니다.

    • 세부 유형 : 세액구분에 따라 ‘불공제 사유’, ‘신용카드 구분’, ‘감가 상각 자산 종류’를 선택합니다.

    • 거래처 : 매입 등록의 거래처(매입처, 공급자)를 등록합니다.

    • 사업자 번호, 대표자, 주소, 업태, 종목의 변경유무를 확인합니다.

    • 계정 과목 : ‘수익 계정’ 또는 ‘자산 계정’을 등록합니다.

    • 사업장 : 세무 신고 사업장을 등록합니다.

    • 비고 : 매입 등록의 비고를 등록합니다. '전표 상세 내역' 화면의 라인적요에 등록됩니다.

    • 세금계산서 구분 : 전자 세금 계산서인 경우 ‘전자’, 종이 세금 계산서인 경우 ‘일반’을 선택합니다.

    • 공급가액, 부가세, 합계

      • 상세 내역의 공급 가액, 부가세의 합계 금액이 보입니다.
      • 합계 = 공급 가액 + 부가세
  • 상세 내역을 입력합니다.

    • 품목별로 규격, 수량, 단가, 공급가액, 세액, 적요를 등록합니다.
    • 상세내역은 보통 4개까지 등록합니다.
  • [저장]을 클릭합니다.

    • 거래일(년월) 기준으로 전표 > 마감관리에서 해당 월이 '마감'되었을 경우 매입 자료를 등록할 수 없습니다.
XML 등록

메일로 받은 xml 형태의 매입 세금 계산서를 업로드할 수 있습니다.

  • xml 자료는 세무관리 > 홈택스 자료 등록에도 사용됩니다.
  • xml 등록 버튼을 눌러 파일을 등록합니다.
  • [저장]을 클릭합니다.
    • 거래일(년월) 기준으로 전표 > 마감관리에서 해당 월이 '마감'되었을 경우 매입 자료를 등록할 수 없습니다.
세금계산서 불러오기

세무관리 > 홈택스 자료 등록에 등록된 세금 계산서 자료를 불러올 수 있습니다.

  • 세무관리 > 홈택스 자료 등록에서 회계 부가세 처리 여부를 확인할 수 있습니다.
  • [세금계산서 불러오기]를 눌러 전자세금계산서 목록 팝업에서 매입 자료로 등록할 내역을 선택합니다.
  • 계정 과목을 선택합니다.
  • [저장]을 클릭합니다.
    • 거래일(년월) 기준으로 전표 > 마감관리에서 해당 월이 '마감'되었을 경우 매입 자료를 등록할 수 없습니다.

결재 상신: 등록된 매입 대금에 대해 정산을 신청합니다. 매입 자료를 선택 후 [결재 상신] 버튼을 누르면 워크플로우로 연결됩니다.

  • 매입 대금 정산 신청 화면이 열립니다.
  • 매입자료 상세 내역을 확인합니다.
  • 제목/사유를 입력합니다.
  • 처리할 사람과 공유 상태 설정 후 [저장]을 눌러 정산을 신청합니다.
  • 거래일(년월) 기준으로 전표 > 마감 관리에서 해당 월이 ‘마감’되었을 경우 워크플로우를 진행할 수 없습니다.

  • 워크플로우가 완료되면 매입 전표가 생성됩니다.
    • 매입 전표는 선택된 매입 자료의 적격 증빙(세금계산서, 법인카드, 현금영수증), 거래일자, 거래처, 통화의 묶음단위로 생성됩니다.
    • 묶음단위가 다른 경우 여러 개의 전표로 분할되어 생성됩니다.

⑤ 결재가 완료된 매입자료는 전표 번호를 클릭하여 전표 상세 내역을 조회할 수 있습니다.

⑥ 전표 수정이 필요할 경우 전표 삭제 버튼을 눌러 매입 전표 삭제 후, 수정하여 다시 생성할 수 있습니다.

  • 전표일(년월) 기준으로 전표 > 마감 관리에서 해당 월이 ‘마감’되었을 경우 전표를 삭제할 수 없습니다.

⑦ 결재 상태가 ‘진행중’인 매입 자료는 매입 자료 수정, 매입 자료 삭제, 결재 상신을 진행할 수 없습니다.

⑧ 정산 신청을 하지 않은 매입 자료는 매입 자료 삭제 버튼을 눌러 매입 자료를 삭제합니다.

  • 결재 상태가 ‘승인’이나 ‘진행중’ 인 매입 자료는 삭제할 수 없습니다.

매출 자료 등록

신규 매출 자료를 등록하거나, 등록된 매출 자료를 조회 합니다. 등록된 매출 자료로 전표를 생성하거나 또는 생성된 매출 전표를 취소할 수 있습니다.

채권/채무관리 > 매출 자료 등록 화면으로 이동합니다.

② 검색: 등록된 매출자료를 조회합니다.

매출 자료 생성: 신규 매출 자료를 등록합니다. 매출 자료는 적격 증빙( 세금계산서, 법인카드, 현금영수증 )으로 등록합니다.

  • 기본 정보를 입력합니다.

    • 거래일 : 적격 증빙의 거래일(세금 계산서 발행일)로 매출전표 생성 일자로도 사용됩니다.

    • 부가세 유형 : 세금계산서, 신용카드, 현금영수증

      • 영수/청구

        • 부가세 유형이 세금 계산서인 경우에만 영수/청구 구분을 선택할 수 있습니다.
        • '영수'인 경우 ‘선수금’계정으로 등록된 자료를 선택하며, 매출 전표 계정 분개에서 선택된 선수금을 상계(반제)합니다.
        • 거래처 선수금 조회 및 선택 후 등록 버튼을 클릭합니다. '영수'인 경우 선수금 선택은 필수입니다.

    • 과세구분 : 부가세 유형에 따라 과세/비과세 구분을 선택합니다.

    • 세액구분 : 국세청 세무 신고 구분에 따른 자료 생성을 위하여 세액 구분의 값을 선택 합니다.

    • 자산여부 : 자산 매각인 경우 ‘Y’의 값을 선택하여, 수입금액 제외로 신고합니다.

    • 거래처 : 매출 등록의 거래처(매출처, 공급하는자)를 등록합니다.

    • 사업자번호, 대표자, 주소, 업태, 종목의 변경유무를 확인합니다.

    • 계정과목 : ‘수익 계정’ 또는 ‘자산 계정’을 등록합니다.

    • 사업장 : 세무 신고 사업장을 등록합니다.

    • 비고 : 매출 등록의 비고를 등록합니다. 전표 계정 분개에서 비고로 등록됩니다.

    • 공급가액, 부가세, 합계

      • 상세 내역의 공급가액, 부가세의 합계 금액이 보입니다.
      • 합계 = 공급가액 + 세액
  • 상세 내역을 입력합니다.
    • 품목별로 규격, 수량, 단가, 공급가액, 세액, 적요를 등록합니다.
    • 상세내 역은 보통 4개 까지 등록합니다.
  • [저장]을 클릭합니다.

    • 거래일(년월) 기준으로 전표 > 마감관리에서 해당 월이 '마감'되었을 경우 매출 자료를 등록할 수 없습니다.

④ 등록된 매출 자료 선택 후 매출 전표 생성을 클릭하여 전표를 생성합니다.

  • 매출 전표는 선택된 매출 자료의 적격증빙(세금계산서, 법인카드, 현금영수증), 거래일자, 거래처, 통화를 묶음단위로 생성됩니다.
  • 묶음 단위 중 다른 데이터가 있는 경우 여러 개의 전표로 분할되어 생성됩니다.
  • 거래일(년월) 기준으로 전표 > 마감관리에서 해당 월이 '마감'되었을 경우 매출 전표를 생성할 수 없습니다.

⑤ 전표가 생성된 매출 내역은 전표 번호를 클릭하여 상세 내역을 조회할 수 있습니다.

⑥ 전표 수정이 필요할 경우 매출 전표 삭제 버튼을 눌러 전표 삭제 후, 수정하여 다시 생성할 수 있습니다.

  • 전표일(년월) 기준으로 전표 > 마감 관리 화면에서 해당 월의 상태 값이 ‘마감’인 경우 전표를 삭제할 수 없습니다.

⑦ 전표가 생성되지 않은 매출 자료는 매출 자료 삭제를 클릭하여 삭제할 수 있습니다.

  • 매출 자료 등록 후 전표 처리 된 자료는 삭제할 수 없습니다.

⑧ 등록된 매출 자료를 엑셀파일로 다운로드 합니다.

⑨ 전표 처리된 매출내역을 인쇄합니다.

입금 전표 생성

입금 전표를 생성하여 채권을 관리합니다. 입금 전표 생성 전에 반제 처리할 전표가 먼저 생성되어야 합니다.

채권/채무관리 > 입금 전표 생성 화면으로 이동합니다.

추가 버튼을 클릭합니다.

③ 생성된 입력 필드에 내역을 작성합니다.

  • '거래일'에 입금일을 입력합니다.
  • '사내 계좌'에 채권을 수급한 계좌를 선택합니다. 예적금 계좌 관리에 등록된 계좌 중에서 선택 가능합니다.
  • '구분'에서 채권의 수급 형태를 선택합니다. 어음 선택 시, [메모]를 열어 어음 정보를 입력합니다.
  • '통화'는 선택한 사내 계좌의 통화 설정 값으로 표시됩니다.
  • '입금 금액' 및 '적요'를 작성합니다.

입금내역 저장을 클릭하여 내용을 저장합니다.

⑤ 반제전표 등록을 클릭하여 반제처리할 전표를 선택하고 수수료를 입력합니다.

전표생성을 클릭하면 입금 전표 생성이 완료됩니다. ⑤에 '입금전표번호'가 생성됩니다.

출금 내역 확정

전표 생성 시 입력한 스케쥴의 지급예정일 최신순으로 담당자는 미확정 건, 관리자는 확정요청 건이 우선 정렬됩니다. 담당자는 출금할 건들에 대해 승인을 요청하고, 관리자는 확정합니다. 관리자가 확정하면 출금 전표 생성 메뉴에서 전표 생성이 가능합니다.

채권/채무관리 > 출금 내역 확정으로 이동합니다. 출금을 확정할 내역을 선택합니다.

확정요청을 클릭합니다.

담당자 권한

  • 확정요청: 담당자가 확인 후에 승인 권한자에서 확정 요청합니다.
  • 지급예정일 일괄 변경: 목록에서 여러 개의 출금 내역을 선택하고 [지급예정일 일괄변경]을 클릭한 뒤 날짜를 지정하고 저장합니다.

승인자 권한

  • 확정/반려: 확정요청 건에 대하여 확정 또는 반려 처리합니다.
  • 확정 취소: 확정 건에 대해 취소합니다.

출금 전표 생성

출금 전표 생성 화면은 출금 확정된 내역을 지급예정일, 거래처별로 반제금액과 출금금액을 합하여 표시합니다. 출금방법을 선택한 후에 전표를 생성합니다.

채권/채무관리 > 출금 전표 생성으로 이동합니다.

② 항목을 입력합니다.

  • 구분을 선택합니다. 어음을 선택 시에는 어음정보(어음번호, 만기일)를 입력합니다.
  • 거래처 계좌가 등록되어 있는 않은 경우, [계좌등록] 버튼을 선택하여 바로 등록이 가능합니다.

전표생성을 클릭합니다. '출금전표번호'가 생성됩니다.

채권/채무 현황 확인

채권과 채무 계정과목으로 등록된 전표를 기준으로 채권/채무 현황을 조회할 수 있습니다.

  • 권한이 있는 '전체 사업장'의 '채권'에 대한 '전표일 1일부터 금일'까지의 현황을 검색합니다.
  • 최신 전표일 기준으로 거래처의 발생금액, 반제금액, 잔액이 조회됩니다.

상계 전표 등록

거래처의 채무 내역과 사업장의 채권 내역을 비교하여 상계 처리 가능한 채권/채무 금액에 대해 전표를 생성하고 승인합니다. 한 거래처와 채권/채무를 상계하거나, 가수금 등록 후 외상매출금 정리에 활용할 수 있습니다.

  • 거래처와 채권/채무 정리 : 외상매출금/미지급금을 정리합니다. 거래처와의 채권/채무를 정리할 수 있습니다.
  • 가수금 등록 후 외상매출금 정리 : 입금 통장 관리 부서와 영업(채권)부서가 다른 경우 관리 부서에서 입금 등록(보통예금/가수금) 등록 후, 영업 부서에서(가수금/외상매출금)정리합니다. 자금 투명성 및 조직 운영 방향에서 진행할 수 있으며 작은 조직의 경우 가수금 등록 없이 현금 또는 예금계정을 사용합니다.

채권/채무관리 > 상계 전표 등록 화면으로 이동하여 거리처와 계정과목을 선택합니다.

② 검색: 거래처와 계정과목을 입력하면 상계 처리할 채무 자료를 빠르게 조회할 수 있습니다.

  • 계정 과목: 설정 > 계정 과목 관리 화면에서 채권/채무 구분‘채무’인 계정과목을 선택합니다.
  • 채권/채무 관리 > 채권/채무 현황 화면과 비교하여 동일한 자료가 조회됨을 확인합니다.

③ 상계 처리할 자료를 선택합니다.

  • 상계 금액을 확인 합니다.
  • 상계 금액은 잔액을 초과하지 않는 범위에서 조정할 수 있습니다. 상계 금액을 클릭하여 수정합니다.

④ 상계 금액 확인 후 상계 전표생성 버튼을 눌러 채권 자료를 선택하도록 화면을 이동합니다.

  • 채권 계정을 선택 합니다.
    • 설정 > 계정 과목 관리 화면에서 채권/채무 구분이 '채권'인 계정 과목을 선택합니다.
    • 채권/채무 관리 > 채권/채무 현황 화면과 비교하여 동일한 자료가 조회됨을 확인합니다.
  • 상계 처리할 대상 채권 자료를 선택하여 금액을 상계합니다.
    • 선택된 채권 금액은 채무 금액과 동일해야 합니다.
  • 기본 정보를 입력합니다.
  • 전표 생성 버튼을 눌러 상계 전표를 생성합니다.
    • 채권/채무를 정리(반제)하는 상계 전표를 생성합니다. 생성된 상계 전표는 '상계 전표 생성 조회' 화면에서 확인할 수 있습니다.

상계 전표 생성 조회

상계 전표로 생성된 전표를 조회합니다.

  • 검색: 생성된 상계 전표 자료를 조회합니다.
    • 상계 전표의 전표 상세 내역을 조회합니다.
    • 전표 번호를 클릭하여 전표 분개 내역을 조회합니다.
  • 삭제할 전표를 선택하여 [전표 삭제] 버튼을 눌러 생성된 전표를 삭제합니다.

    • 전표일(년월) 기준으로 전표 > 마감 관리 화면에서 해당 월 상태 값이 ‘마감’인 경우 전표를 삭제할 수 없습니다.

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