소개

전표 생성 시 입력된 부가세 정보를 집계하여 세무 신고용 자료를 만들고 이 자료를 이용하여 국세청 양식에 사용되는 자료 생성 및 신고할 전산매체파일을 생성합니다.

부가세 신고 흐름

부가세 자료 집계

부가세 신고를 위하여 전표 등록 시 입력된 부가세 정보를 가져와 세무 신고용 자료로 집계합니다.

세무관리 > 부가세 자료 집계 화면으로 이동합니다.

② 검색: 귀속년월, 기수, 사업장, 거래처, 거래 구분, 부가세 유형을 입력하여 부가세 자료를 조회합니다.

생성 버튼을 눌러 신고용 자료를 생성합니다.

  • 전표 > 마감 관리에서 사업장의 해당 월 마감 상태가 '마감'인 경우 신고용 자료를 생성할 수 없습니다.
  • 만약 신고용 자료 생성 이후, 부가세 정보가 수정되었다면 [생성] 버튼을 눌러 다시 생성할 수 있습니다. 이전에 생성한 데이타는 삭제됩니다.

④ 건별 '세액 구분' 및' 세부 유형' 항목을 확인합니다. 수정 필요 시 '세액 구분'을 클릭하여 세액 구분 및 세부 유형의 상세 항목을 다시 선택합니다.

  • 일반과세자 부가가치세 신고서 항목에 맞도록 수정합니다.

⑤ 수정된 '세액 구분'/ '세부 유형'이 있을 시 저장 버튼을 눌러 저장합니다.

마감을 눌러 부가세 신고용 자료 생성을 마감합니다.

  • 마감 후 생성 버튼을 눌러 자료를 생성할 수 없으며, [마감 취소]를 눌러 마감을 취소해야 합니다.

  • 신고용 자료가 마감되면 세무 관리 > 신고 양식 생성화면에서 국세청에 양식에 사용되는 자료를 생성할 수 있습니다.

신고 양식 생성

세무 신고용 자료가 마감되면 국세청 양식에 사용되는 자료와 홈택스에 등록할 전산매체 파일을 생성합니다.

세무관리 > 신고 양식 생성 화면으로 이동합니다.

② 검색: 귀속년월, 기수, 사업장을 입력하여 세무신고 양식을 검색할 수 있습니다.

③ 생성: [생성] 버튼을 눌러 국세청 신고할 데이터를 가져옵니다. '생성여부' 항목에 'Y'가 보이며 생성일자가 노출됩니다.

④ 조회: 양식명을 클릭하여 팝업창에서 상세 내용을 확인할 수 있습니다.

⑤ 수정: 수정할 내용이 있을 경우 [수정] 버튼을 눌러 일부 내용을 수정할 수 있습니다. 수정 버튼은 데이터를 수정할 수 있는 양식에만 노출됩니다.

  • 팝업 내의 [저장] 버튼을 눌러 저장합니다.
  • 마감: 상세 양식 화면 내의 [마감] 버튼을 눌러 해당 자료를 마감합니다.

⑥ 신고 자료가 마감되었으면 홈택스 전산매체 파일을 생성합니다.

  • 양식명 선택 후 [신고 파일 생성] 버튼을 눌러 전자매체 파일을 생성합니다.
  • 홈택스에 로그인 하여 적격증빙(세금계산서, 계산서, 신용카드) 자료를 업로드하여 신고합니다.

⑦ 인쇄: 버튼을 눌러 양식을 인쇄합니다.

홈택스 자료 등록

홈택스에 등록된 전자세금계산서 자료를 업로드하여 조회합니다.

세무관리 > 홈택스 자료 등록 화면으로 이동합니다.

② 검색: 사업장, 거래일(발행일), 거래 구분을 입력하면 거래내역을 빠르게 조회할 수 있습니다.

  • 작성일자(거래일) : 부가가치세법상 공급 년월일.즉 ‘부가세신고 기준일자’ 입니다.
  • 발급일자 : 실제로 세금계산서 발급의 행위가 일어난 날짜로 공인인증서로 전자서명한 시점입니다.
  • 전송일자 : 발행한 전자세금계산서를 ‘국세청으로 전송한 날짜’ 로 발행일 당일 또는 익일입니다.

③ 업로드: 홈택스에서 세금계산서 매입/매출 자료를 다운로드해서 업로드합니다.

  • 홈택스 자료를 등록할 세무사업장을 선택 합니다.

  • 증빙구분(세금계산서, 계산서)을 선택합니다.

  • 매입/매출 구분을 선택합니다.

  • 다운로드한 파일을 업로드합니다. 홈택스에서 다운로드한 파일의 내용은 수정되지 않아야 합니다.

    • 매입/매출 자료는 홈택스에서 제공하는 양식으로만 등록할 수 있습니다.

    • ‘승인번호’는 중복될 수 없습니다. 중복되는 경우 중복된 자료는 등록되지 않습니다.

    • ‘발급일자(년월) 기준으로 전표 > 마감관리에서 해당 월 ‘마감’인 경우 등록할 수 없습니다.

    • 관리 > 기본환경 > 회사정보관리에서 등록된 사업자등록번호로 공급받는자, 공급자의 사업자등록번호를 확인합니다.

다운로드: 전자세금계산서 내역을 다운로드 합니다.

홈택스 자료 비교

전표 등록 시 입력한 부가세 자료를 국세청 홈택스에서 다운로드한 전자세금계산서 자료와 비교하여 차이 내역을 확인할 수 있습니다.

세무관리 > 홈택스 자료 비교 화면으로 이동합니다.

② 검색: 사업장, 작성일자, 거래처, 거래 구분을 입력하여 전표 등록 시 입력한 부가세를 조회합니다.

③ 우측은 WORKPLACE 회계에서 등록된 부가세가 조회됩니다.

  • 세무 관리 > 부가세 조회 화면에서 세금계산서 등록 내역 조회할 수 있습니다.
  • 부가세는 전표 생성/조회 화면에서 부가세 계정 선택 시 '부가세 대급금', '부가세 예수금' 보조 화면에서 등록되는 세금 계산서 자료입니다.

④ 좌측은 업로드한 국세청 전자세금계산서 자료가 조회됩니다.

  • 세무 관리 > 홈택스 자료 등록 화면에서 조회 가능한 전자 세금계산서 자료입니다. 해당 자료는 홈택스에서 매입/매출자료를 다운로드해 엑셀 업로드를 통해 등록 후 조회할 수 있습니다.

⑤ 세금계산서와 부가세의 차이 내역을 확인합니다.

  • 부가세 자료와 전자세금계산서 자료를 비교하여 차이내역을 확인합니다. 차이가 있는 내역은 빨간색으로 표시됩니다.
  • 세무 신고용 데이터 생성 전에 차이내역을 비교 및 확인하여야 합니다.

⑥ 다운로드: 조회된 내역을 엑셀파일로 다운로드합니다.

부가세 조회

전표 등록 시 입력한 부가세 정보를 세무사업장, 작성일, 거래처, 과세구분, 전표번호로 검색하여 확인합니다.

세무관리 > 부가세 조회로 이동합니다.

② 권한이 있는 '전체 사업장'의 거래구분이 매출로 검색된 결과를 표시합니다.

  • 작성일 최신순으로 전표에 등록된 내용이 조회됩니다.
  • 작성일 구간을 변경하여 조회할 수 있습니다.

원천세 조회

전표 등록 시 입력한 원천세 정보를 세무사업장별, 전표일, 거래처, 과세구분, 소득구분, 소득유형별로 검색하여 확인할 수 있습니다.

세무관리 > 원천세 조회로 이동합니다.

② 권한이 있는 '전체 사업장'의 과세구분, 소득구분 전체로 전체로 검색된 결과를 표시합니다.

  • 전표일 최신순으로 전표에 등록된 내용이 조회됩니다.
  • 전표일 구간을 변경하여 조회할 수 있습니다.

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